MF0500_3 GESTIÓN DE TESORERÍA

1. MÓDULO 1. GESTIÓN DE TESORERÍA

UNIDAD FORMATIVA 1. ANÁLISIS Y GESTIÓN DE LOS INSTRUMENTOS DE COBRO Y PAGO

UNIDAD DIDÁCTICA 1. MEDIOS DE COBRO Y PAGO.

1. El Cheque.
2. – Características.
3. – Funciones.
4. La Letra de Cambio.
5. – Características.
6. – Funciones
7. El Pagaré.
8. – Características.
9. – Funciones.
10. El Efectivo.
11. Tarjetas de Débito y Crédito.
12. – Funcionamiento.
13. – Límites.
14. – Amortización
15. Medios de Pago habituales en Operaciones de Comercio Internacional.
16. – Crédito Documentario. Clases.
17. – Remesa Documentaria.
18. – Orden de Pago Documentaria.
19. – Remesa Simple.
20. – Orden de Pago Simple.
21. – Transferencia Internacional.
22. – Cheque Bancario y Cheque Personal.

UNIDAD DIDÁCTICA 2. LOS LIBROS REGISTRO DE TESORERÍA.

1. El Libro de Caja
2. – Estructura y Contenido.
3. – Finalidad.
4. El Arqueo de Caja.
5. – Concepto.
6. – Forma de Realización.
7. La Conciliación Bancaria.
8. – Concepto.
9. – Documentos necesarios.
10. – Forma de Realización.
11. Efectos Descontados y Efectos en Gestión de Cobro.
12. – Línea de Descuento.
13. – Remesas al Descuento.
14. – Control de Efectos descontados pendientes de vencimiento.
15. – Control de Efectos en gestión de cobro.

UNIDAD FORMATIVA 2. GESTIÓN Y CONTROL DEL PRESUPUESTO DE TESORERÍA

UNIDAD DIDÁCTICA 1. EL PRESUPUESTO DE TESORERÍA.

1. El Cash – Management.
2. – Definición.
3. – Principios y Conceptos Básicos.
4. – Diferencia según Sectores y Tamaños.
5. – Reforzamiento de la Función Financiera.
6. – Autochequeo del Cash – Management.
7. El Plan de Financiación a corto plazo.
8. – El Flujo de Cobros.
9. – El Credit Manager.
10. – La Gestión de Cobros.
11. El Presupuesto de Pagos a corto plazo.
12. – Procesos de Pago. Cash – Pooling.
13. – Compras a Proveedores.
14. – Plazos de Pago.
15. – Pagos de Nómina e Impuestos.
16. – Pagos de Inversiones. Financiación de Pagos.
17. – Medios de Pago.
18. – Pagos por Caja.
19. – Previsiones de Pago. Días de Pago.
20. Ingresos previstos a corto plazo.
21. – La Posición de Liquidez.
22. – Planificar la Tesorería.
23. – La Inversión de Excedentes.
24. – El Departamento de Tesorería como Profit Center.
25. Análisis de Desviaciones.
26. – Identificación de las causas.
27. – Responsabilización.
28. – Medidas Correctoras.

UNIDAD DIDÁCTICA 2. APLICACIÓN DE PROGRAMAS DE GESTIÓN DE TESORERÍA.

1. La Hoja de Caja.
2. – Contenido.
3. – Cumplimentación.
4. El Presupuesto de Tesorería.
5. – Contenido.
6. – Cumplimentación.
7. – Desviaciones.